Договор банковского счета

По общему правилу банк не может ограничивать права клиента на распоряжение денежными средствами, контролировать направления их использования. Исключения могут быть предусмотрены только законом. Списание денежных средств без распоряжения клиента допускается только по решению суда, а также в случаях, установленных законом или договором. Списание денежных средств со счета осуществляется в порядке поступления расчетных документов в банк. При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание осуществляется в очередности, предусмотренной в ст. 855 ГК.

Гражданский кодекс предусматривает ответственность в виде неустойки в размере, определяемом в соответствии со ст. 395 ГК, за следующие нарушения: 1) несвоевременное зачисление на счет поступивших клиенту денежных средств; 2) необоснованное списание со счета; 3) невыполнение указаний клиента о перечислении или о выдаче средств со счета.

Далее, банк обязан оплатить проценты за пользование денежными средствами, находящимися на счете. По общему правилу на сумму денежных средств, находящихся на счете, начисляются проценты, если в договоре не предусмотрено иное. Сумма процентов зачисляется на счет ежеквартально или в срок, установленный в договоре. Размер процентов определяется в договоре или равен размеру процентов, обычно уплачиваемых банком по вкладам до востребования. Статья 853 ГК предусматривает зачет встречных требований банка и клиента по счету.

Наконец, банк обязуется предоставить кредит клиенту при отсутствии денежных средств на счете, если это предусмотрено условиями договора. Договор банковского счета, в котором содержится условие о кредитовании счета, является смешанным, и к нему применяются также правила о займе и кредите, если иное не предусмотрено договором.

Помимо названных, существуют также обязанности банка, императивно установленные законом. Так, согласно ст. 86 НК банк обязан сообщить об открытии или закрытии счета в налоговый орган по месту учета клиента в пятидневный срок со дня открытия или закрытия счета; согласно ст. 134 НК банк обязан приостанавливать операции по счету налогоплательщика или налогового агента при наличии решения об этом налогового органа. В соответствии со ст. 857 ГК банк гарантирует тайну банковского счета, операций по счету и сведений о клиенте. В случае разглашения банком сведений, составляющих банковскую тайну, клиент вправе потребовать от банка возмещения причиненных убытков.