Нарушения общего порядка осуществления предпринимательской деятельности

Наряду с этими требованиями, общими для всех видов предпринимательской деятельности, основанием для признания банковской деятельности незаконной может служить нарушение банком объема тех действий, на совершение которых банк был уполномочен выданной лицензией. Руководствуясь Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», Центробанк выпустил 19 апреля 1996 г. нормативный акт № 276 «О требованиях к банкам, ходатайствующим о получении лицензии на осуществление банковских операций», предусматривающий наличие в банковской системе двух видов банковских лицензий. Первый вид лицензий дает право на осуществление банковских операций со средствами в рублях и валюте за исключением привлечения во вклады средств физических лиц. Второй вид лицензии дает право на совершение указанных банковских операций с привлечением во вклады средств физических лиц. Осуществление банком операций в нарушение указанного ограничения может быть квалифицировано как незаконная банковская деятельность. К числу подобных операций относятся такие, например, как привлечение вкладов, предоставление кредитов, осуществление расчетов, кассовое обслуживание клиентов и банков-корреспондентов и др.

Объективная сторона преступления состоит в совершении любого действия из числа перечисленных в диспозиции данной статьи при наличии перечисленных там же условий.

При определении размера ущерба, причиненного гражданам, организациям или государству в результате незаконной банковской деятельности, следует исходить из соотношения размера причиненного ущерба с имущественным положением потерпевших, с характером деятельности государственных органов, их социальных, экономических и других функций, осуществлению которых воспрепятствовала незаконная банковская деятельность. Крупным ущербом может быть признан ущерб, причинение которого существенно ухудшило экономическое положение потерпевших. Доходом в крупном размере признается доход, сумма которого превышает 200 минимальных размеров оплаты труда.

Субъектом ответственности за данное преступление является лицо, выполняющее управленческие функции в организации, осуществляющей незаконную банковскую деятельность. Преступление совершается умышленно, т.е. лицо осознает незаконный характер осуществляемой деятельности.

Характеристика признаков, квалифицирующих данное деяние, та же, что дана выше применительно к составу незаконного предпринимательства.

Лжепредпринимательство.

Данной нормой УК установлена ответственность за лжепредпринимательство, т.е. создание коммерческой организации без намерения осуществлять предпринимательскую или банковскую деятельность, имеющее целью получение кредитов, освобождение от налогов, извлечение иной имущественной выгоды или прикрытие запрещенной деятельности, причинившее крупный ущерб гражданам, организациям или государству.

Объективная сторона данного преступления характеризуется тем, что при лжепредпринимательстве заведомо создается законная по форме, но фиктивная по содержанию своей деятельности организация. Не осуществляя практически предпринимательской или банковской деятельности, такая организация создается с целью получения льгот и преимуществ, предоставляемых коммерческим предпринимательским организациям с целью стимулировать их законную деятельность: право на получение кредитов, освобождение от налогов, извлечение иной имущественной выгоды.