Нарушения общего порядка осуществления предпринимательской деятельности

Важной особенностью деятельности по легализации денег, добытых незаконным путем, является ее международный характер. Это связано с различной степенью строгости и эффективности финансового контроля, существующего в разных странах. Успех в борьбе с этим видом преступности в значительной степени зависит от международного сотрудничества и координации в этой области, и прежде всего в деле сближения норм соответствующего законодательства. С 1996 г. Россия является членом Совета Европы. 8 ноября 1990 г. государствами — членами Совета Европы была принята Конвенция «Об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности».

Согласно этой Конвенции, страны, участвующие в ней, обязались принять законодательные меры, чтобы квалифицировать в качестве преступлений в соответствии со своим внутренним правом следующие умышленные действия:

а) конверсию или передачу материальных ценностей, о которых тот, кто этим занимается, знает, что эти материальные ценности составляют доход от преступления, с целью скрыть незаконное происхождение данных материальных ценностей или помочь любому лицу, замешанному в совершении основного правонарушения, избежать юридических последствий этих деяний;

б) утаивание или искажение природы, происхождения, местонахождения, размещения, движения или действительной принадлежности материальных ценностей или соотносимых с ними прав, когда нарушителю известно, что эти материальные ценности представляют собой доход, полученный преступным путем;

в) приобретение, владение или использование материальных ценностей, о которых тот, кто их приобретает или владеет либо пользуется ими, знает в момент их получения, что они являются доходами, добытыми преступным путем.

Определение состава преступления, содержащееся в ст. 174 УК, не полностью соответствует приведенным положениям Конвенции от 8 ноября 1990 г., так как предусматривает ответственность только за совершение финансовых операций, преступных и иных незаконных сделок с имуществом, а также использование нелегальных средств для предпринимательской или иной экономической деятельности.

Представляется, что легализация денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем, должна квалифицироваться как совершенная в крупном размере в случае, если сумма легализованных денежных средств или стоимость легализованного имущества либо сумма средств, использованных для предпринимательской или иной экономической деятельности, равна или превышает сумму, установленную в примечании 2 к ст. 158 УК.

Субъектом данного преступления является физическое вменяемое лицо, достигшее 16-летнего возраста. Преступление совершается умышленно, т.е. виновный сознает незаконный характер приобретения денежных средств или имущества и желает достижения результата — их легализации.