Правовое регулирование банковских счетов

Под формами безналичных расчетов понимаются предусмотренные законом, банковскими правилами и обычаями делового оборота способы документального оформления и подтверждения волеизъявления владельца банковского счета или третьего лица на перечисление денежных сумм, числящихся на банковском счете.

Непосредственно в ГК предусмотрены четыре формы безналичных расчетов:

1) расчеты платежными поручениями,

2) расчеты по аккредитиву,

3) расчеты по инкассо,

4) расчеты чеками.

Однако этот перечень форм безналичных расчетов не является закрытым и, следовательно, возможно использование и иных форм.

В рамках форм безналичных расчетов в качестве участников расчетов рассматриваются плательщики и получатели средств, а также обслуживающие их банки и банки-корреспонденты. Выбор формы расчетов зависит от конкретных условий сделок и операций и фиксируется в договорах между контрагентами. В договорные отношения клиентов банки не вмешиваются. Взаимные претензии по расчетам между плательщиком и получателем средств, кроме возникших по вине банков, решаются в установленном законодательством порядке без участия банков.

Основанием для проведения расчетов являются расчетные документы. Расчетный документ представляет собой распоряжение плательщика о списании денежных средств со своего счета и их перечислении на счет получателя или распоряжение получателя на списание денежных средств со счета плательщика и перечисление на счет, указанный получателем средств. Расчетный документ может существовать в виде документа на бумажном носителе или в виде электронного платежного документа. Требования по форме и заполнению расчетных документов установлены Банком России.

При осуществлении безналичных расчетов в формах, предусмотренных ГК, используются следующие расчетные документы: платежные поручения, платежные требования, инкассовые поручения, аккредитивы и реестры чеков.

Расчеты платежными поручениями наиболее часто применяемая в имущественном обороте форма расчетов. Платежное поручение – это расчетный документ, составляемый плательщиком и содержащий поручение банку перевести определенную денежную сумму с его счета на счет получателя. Платежные поручения действительны в течение 10 дней со дня выписки. На основании данного документа банк плательщика списывает денежные средства с его счета и перечисляет их в банк получателя.