Сущность банковской деятельности

Действующий в современной редакции Закон о банках в качестве основного звена банковской системы называет кредитные организации. Данный термин применяется с февраля 1996 г.

Под кредитной организацией понимается юридическое лицо, которое для извлечения прибыли, как основной цели своей деятельности, на основании специального разрешения Центрального банка РФ имеет право осуществлять банковские операции.

Таким образом, отличительным признаком кредитной организации, как финансово-кредитного института, является выполнение банковских операций, перечень которых определяется законодательством. Однако круг операций проводимых кредитными организациями не ограничивается банковскими операциями, о чем будет сказано ниже. Следовательно, можно ввести более широкое понятие банковская деятельность – банковские операции и другие сделки, разрешенные законодательством для кредитных организаций. К последним следует отнести банковские сделки и деятельность банков на рынке ценных бумаг.

Банковские операции представляют собой сделки, являющиеся исключительным предметом деятельности кредитных организаций на основании лицензии Центрального банка. В соответствии со ст. 5 Закона о банках к ним относятся:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;

2) размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам;

5) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов за исключением почтовых переводов;

6) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

7) купля-продажа иностранной валюты;

8) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

9) выдача банковских гарантий.

Кроме вышеперечисленных операций кредитная организация вправе осуществлять банковские сделки. Банковские сделки – сделки, осуществление которых не требует для кредитной организации наличия специального разрешения. Они перечислены в той же ст. 5 Закона о банках:

1) выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;