Валютный контроль внешнеторговых операций

— о возврате ранее произведенной клиентами предоплаты в сумме, эквивалентной 10 000 и более долл. США;

— о договорах, обладающих любым признаком фиктивности.

За проведение валютных операций клиентов без обосновывающих документов, непредставление в установленный срок указанной выше информации в Банк России, а также за нарушение требований Указания ЦБ РФ № 383-У уполномоченные банки могут быть ограничены в праве совершать операции с иностранной валютой, а в случае неоднократного нарушения Банк России вправе отозвать у них лицензию на проведение банковских операций.

В соответствии с Указанием ЦБ РФ № 383-У по каждому специальному транзитному валютному счету, открываемому резиденту — юридическому лицу для покупки иностранной валюты, уполномоченный банк ведет учет документов по контролю за обоснованностью покупки иностранной валюты на внутреннем валютном рынке и ее целевым использованием. По каждому документу, являющемуся обоснованием покупки иностранной валюты, открывается отдельное досье, в которое помещаются также копии поручений на покупку, распоряжений на перевод иностранной валюты со специального транзитного валютного счета, поручений на обратную продажу, а также карточки учета операций по специальному транзитному валютному счету. На основании данных карточки учета банк ежедекадно представляет в электронном виде в территориальное учреждение Банка России по месту своего нахождения отчет о движении средств по специальным транзитным валютным счетам резидентов.